НАЛОГИ И ФИНАНСЫ на Upwork

  В жизни каждого упорного и старательного фрилансера на Upwork обязательно наступит момент, когда захочется получить все награды за свои труды, и в особенности денежные. Но как это сделать, сохранив максимум из заработанного и случайно не став при этом преступником? Давайте рассмотрим основные варианты.

В целом вывести деньги с Upwork несложно. Нужно лишь зайти в Settings -> Get Paid -> Add Payment Method, выбрать подходящий способ вывода средств и нажать Set Up. Теперь, когда ваши средства будут находиться в статусе Available, вы сможете их вывести.



Самыми распространенными инструментами являются: ВАЖНО: банковские аккаунты обязательно должны быть оформлены на того же человека, на которого зарегистрирован профиль на Upwork. Также, если вы, например, используете Payoneer, но забыли данные для доступа к своей карте, не спешите заводить новый аккаунт, а разберитесь со старым с помощью поддержки.

Upwork банит как за дополнительные аккаунты на самой бирже, так и за продублированные банковские аккаунты. Payoneer Payoneer — это популярная международная платежная система. Это один из самых оптимальных и выгодных методов вывода денег с Upwork в большинстве стран мира. Сперва необходимо зарегистрироваться. Лучше всего делать это по этой ссылке: Так вы сможете получить бонусные $25 на свой счет при выводе с Upwork первых $1000. Как это сделать, можете посмотреть в моем видео: Зарегистрироваться на Payoneer и получить бонус Регистрация на Payoneer Upwork позволяет зарегистрироваться в Payoneer и со своей платформы, однако бонусные 25$ не предоставляет.

Как только вы завершите регистрацию в Payoneer, вы сможете выводить деньги на долларовый (любую карту) и гривневый счет (например, карту ПриватБанка). В моем видео можете посмотреть, как быстро и легко можно вывести деньги на Монобанк: Также вы сможете заказать карту Payoneer, которой можно рассчитываться онлайн или через терминалы в магазинах без комиссии. В большинстве случаев сделать это можно сразу после регистрации, но в Беларуси и Казахстане, например, нужно сперва вывести на счет минимум $30. Карта придет вам по почте в течение месяца и будет активной три года. Если хотите получить карту быстрее, можно оформить быструю доставку (4-7 дней) курьером за $40.

Комиссия за пользование картой составляет $29.95 в год. Комиссия за одно снятие средств в банкомате — $3.15. Комиссия при стандартном переводе денег с Upwork на Payoneer — $1 (деньги придут в течение 2 дней). Если хотите ускорить зачисление средств, нужно доплатить $2.5. После вывода вы можете хранить деньги на счету в Payoneer в долларах, а также можете снимать деньги в долларах в большинстве банкоматов мира. Не дожидаясь карты, выводить деньги из системы можно и на обычный счет, или карту локального банка с комиссией в 2%. В банкоматах Украины вы сможете снимать только в гривне по курсу конвертации, поскольку долларовых банкоматов в Украине нет.

Payoneer никуда не отправляет информацию о ваших финансовых операциях, поэтому используя его вы исключаете возможность проблем с органами финансового контроля. Вывод USD с Payoneer на Monobank PayPal Напомним, что PayPal недоступен для вывода средств в некоторых странах, например, таких как Украина, Беларусь, Армения. Однако возможность совершать онлайн-покупки с помощью этого сервиса есть. PayPal не предоставляет своих карточек. В данной платежной системе вы только можете привязать карту локального банка к счету. При этом ее необходимо верифицировать путем заморозки небольшой суммы на карте и указания этой суммы в PayPal.

Хранить деньги в валюте в PayPal можно, однако при выводе на свою карту в большинстве странах деньги конвертируются. Курс конвертации тут обычно менее выгодный, чем курс MasterCard, который использует Payoneer. Вывод средств с Upwork на PayPal стоит $1 и осуществляется в течение 24 часов. Перевод ваших денег на банковский счет может занять еще до 5 рабочих дней. PayPal тесно сотрудничает с органами финансового контроля. Система может заморозить ваш аккаунт и потребовать от вас предоставить декларации доходов в любой момент. Обычно это происходит, когда ваши обороты становятся крупными. Также PayPal строго относится к верификации и может временно заморозить ваш аккаунт, пока вы не предоставите документы, подтверждающие вашу личность. Wire transfer Wire transfer — это обычный банковский перевод по Swift реквизитам. То есть это — перевод денег с Upwork прямо на ваш банковский счет. Стоимость такой услуги — $30 + комиссия вашего банка.

Время зачисления средств — 1-5 рабочих дней. Курс конвертации, если у вас не долларовый счет, напрямую зависит от вашего банка. Напомним, что имя, на которое оформлен банковский счет, должно обязательно совпадать с именем в вашем аккаунте на Upwork. Также по законам большинства стран, если вы получаете платежи из-за границы, необходимо подтвердить легальность их получения, прислав документы в банк для прохождения валютного контроля. Upwork посылает деньги на транзитный счет, после чего они зачислятся на ваш счет, но только после того, как вы отправите все эти документы. В случае, если вы не сможете предоставить необходимые документы, придется платить штраф.

Если вы зарегистрированы как предприниматель, и хотите платить налоги, вы должны выводить деньги на свой юридический счет используя Wire Transfer. Поскольку комиссия довольно большая, выводить маленькие суммы не выгодно. Если вы из Украины, то по действующему законодательству при пополнении счета 70% долларов будут проданы по курсу межбанка, и эта сумма зачислится на ваш гривневый счет, остальные 30% попадут на долларовый счет.

Налоги и фриланс

Независимо от того, в какой стране вы проживаете, если на ваш счет будут постоянно приходить существенные суммы из-за границы, вами могут заинтересоваться. Поэтому важно правильно оформить вашу деятельность, чтобы избежать проблем в дальнейшем.

Украина

В Украине все иностранные доходы подлежат налогообложению, то есть их нужно декларировать. Если вы не будете этого делать, то позже не сможете доказать свои источники дохода, и очень вероятно, что из-за этого у вас могут возникнуть проблемы с тем, чтобы открыть визу или получить кредит. В первую очередь лучше всего зарегистрировать ФЛП (физическое лицо-предприниматель) 3 группы. Только эта группа может оказывать услуги юридическим лицам. Дальше нужно выбрать систему налогообложения. Упрощенная система налогообложения предполагает уплату так называемого единого налога.

Общая система аналогична налогообложению юридических лиц, то есть предполагает уплату НДС. Размер единого налога зависит от группы: 10% и 20% от размера минимальной зарплаты — для 1 и 2 группы; для 3 группы — 5% от оборота средств на счету. Если же ФЛП 3 группы является плательщиком НДС, то ставка для него будет оставлять 3%. Помимо всего прочего, ФЛП не освобожден и от Единого социального взноса (ЕСВ). Его ставка составляет 22% ежемесячно от размера минимальной заработной платы, независимо от группы. А также, как и все остальные, ФЛП платит военный сбор в размере 1,5%.

Если фрилансер оказывает услуги иностранным лицам, то ответственность за уплату налогов и подачу деклараций ложится на него, ведь иностранное лицо не может являться его налоговым агентом. Оказание услуг иностранным физическим или юридическим лицам считается внешнеэкономической деятельностью, для которой тоже нужно зарегистрироваться в качестве ФЛП, желательно 3 группы. Рекомендуется выбрать упрощенную систему налогообложения, а также открыть в банке гривневый и валютный счета.

 Не стоит также забывать о необходимости подписания двуязычных договоров с иностранными контрагентами и грамотном составлении первичной документации. После того, как вы зарегистрируетесь в качестве ФЛП и плательщика налогов, вам нужно будет завести и зарегистрировать книгу учета доходов. Все предприниматели обязаны записывать в нее свои доходы. И только после этого вы можете смело открывать свой предпринимательский счет в банке, как гривневый, так и валютный. После переводов денег на ваш счет, вам необходимо будет составлять специальные инвойсы, в которых придется указывать источник вашего дохода. В качестве заказчика нужно указывать саму платформу Upwork. Далее — отчетность и уплата налогов. отчет по единому налогу подается раз в квартал в течение 40 дней после окончания квартала; отчет по ЕСВ подается 1 раз в год после окончания года до 9 февраля. единый налог необходимо уплатить в течение 10 дней после предельного срока подачи отчета; ЕСВ уплачивается не позже 19 числа после окончания квартала (сразу за 3 месяца).

ИП может выводить деньги как хочет и сколько угодно. Более того, они считаются собственностью ИП, и на них можно расплачиваться в магазине. Нет чёткого размера уставного капитала. Меньше отчётности контролирующим органам. Льготы по страховым взносам. Штрафы за аналогичные нарушения меньше, чем у ООО. Отсутствует необходимость ведения полного бухгалтерского учёта. Возможность использования более лояльного налогообложения. Упрощённая процедура регистрации в связи с меньшим количеством документации. Меньший размер государственной пошлины. Ограничения в ведении некоторых видов предпринимательской деятельности. ИП несёт ответственность за всё личным имуществом. Сложности в расширении бизнеса, а именно проблемы с привлечением инвесторов. Недостаточно проработана законодательная база в отношении ИП.

 Сроки подачи отчетности: Сроки уплаты налогов: Россия

 В России есть два основных варианта легализации своей деятельности: ИП и ООО. Рассмотрим каждый из них. — ИП Преимущества: Недостатки: Масштабируемость, а именно возможность привлечения частных инвесторов. Кроме того, можно со временем перерасти в ОАО и даже выйти на международный рынок. Проще работать с контрагентами и получать отсрочки, рассрочки и т.п. Брендинг (у ИП такого нет). Использование банковских услуг, которые недоступны ИП. Ответственность ограничена. Если деньги на счёте ООО закончились, то ваши личные никто не тронет. Просто так деньги себе не заберёте, надо начислять з/п, платить с этого ещё налоги. Более сложная процедура регистрации и больше размер пошлины. Большой объём отчётности. Больше ответственности по обязательствам, но вы не рискуете личным имуществом Ведение полного бухгалтерского и налогового учёта. Заявление на регистрацию ИП (вам должны сказать нужную форму); Копия паспорта гражданина РФ; Квитанция об оплате госпошлины. — ООО ООО логично открывать только тогда, когда вы уверены, что хотите стать именно брендом и перерасти из фрилансера в собственную организацию.

Преимущества: Недостатки:

Как зарегистрироваться? ИП — 800 рублей и 5 дней 1) Определяете вид деятельности. 2) Определяете систему налогообложения. 3) Оплачиваете госпошлину — 800 рублей. 4) Готовите пакет документов для регистрации ИП: 5) Подаёте документы на регистрацию в налоговой. 6) Получаете подтверждение о регистрации ИП от налоговой. 7) Открываете банковский счёт и начинаете работать. ООО — 4000 рублей и 7 дней 1) Выбираете код деятельности по ОКВЭД. 2) Выбираете название ООО. Заявление на регистрацию ООО (форму подскажут на месте); Устав ООО; Решение о создании ООО или протокол собрания учредителей, если вы один или с другом соответственно; Квитанция об оплате госпошлины; Заявление о переходе на УСН, если потребуется. НДФЛ — облагаются налогом доходы по ставке 13%. Налог на имущество физических лиц — зависит от всей инвентаризационной стоимости имущества и составляет 0.1%-2.0%. НДС — налог на реализацию товаров, работ или услуг. Может взиматься по таким ставкам: 0%; 10%; 18%. Налог на прибыль организаций — облагается прибыль по ставке 20%. 3) Выбираете юридический адрес (желательно использовать реальный адрес, а не адрес массовой регистрации). 4) Определите количество учредителей (можете с партнёром, а можете сами). 5) Выберите систему налогообложения. 6) Сформируйте уставной капитал ООО. 7) Оплатите госпошлину (те самые 4000). 8) Подготовьте пакет документов для регистрации: 9) Подайте документы на регистрацию в налоговой. 10) Получаете документы о подтверждении регистрации. 11) Заказываете печать. 12) Открываете банковский счёт и начинаете работать.

 Если решите открывать ИП или ООО, то не спешите всё оплачивать самостоятельно. Возможно, в вашем регионе есть программы финансовой поддержки предпринимательства. Системы налогообложения — ОСНО Общая система налогообложения — традиционный режим, при котором компании ведут полноценный учёт, сдают отчётность раз в 4 месяца, а также платят следующие налоги: ИП: ООО: Налог на имущество организаций — облагается всё имущество полностью, даже велосипед, если есть, по ставке до 2.2%. НДС — облагается реализация товаров, работ или услуг по таким ставкам: 0%; 10% и 18%. УСН доходы (ставка 6%, отчётность раз в год, платим 4 раза в год); УСН доходы, уменьшенные на величину расходов (ставка 5-15%, отчётность раз в год, платим 4 раза в год). Что облагается: потенциальный доход (рассчитывается налоговой отдельно). Какая ставка: 6%. Периодичность оплаты: раз в год.

Отчётность: нет. Что печально: платить нужно даже при убытках. — УСН Упрощённая система налогообложения — система налогообложения, при которой ИП или ООО освобождается от уплаты НДС, налога на прибыль (только ООО), НДФЛ, налога на имущество (только ИП). Остальные налоги и сборы перечисляются в стандартном порядке (транспортный, земельный и водный налоги, а также взносы в ПФ РФ и ФСС). Кстати, УСН делится в свою очередь ещё на: Кроме того, в некоторых субъектах местные власти могут снизить налоговую ставку, так что уточняйте у себя в регионе. Отметим, что эта форма налогообложения (УСН в общем) намного больше подходит малому и среднему бизнесам, чем ОСНО. Вы же не хотите платить огромные налоги? Значит успевайте оформлять в срок УСН, если всё-таки подадитесь в бизнес. К счастью, программисты не попадают в список исключений из УСН. — ПСН (только ИП) Патентная система налогообложения — может использоваться только ИП. В этой системе приобретается патент, стоимость которого заменяет уплату налогов. Такой документ выдаётся на срок не более одного года. Если легализуетесь, то лучше поспешите зарегистрироваться по УСН, чтобы не платить большие деньги в будущем.

Однажды, возможно, вы перейдёте на основную систему налогообложения, но для этого нужно будет и зарабатывать больше. Небольшой итог: если вы, например, учитель информатики и получаете маленькую зарплату, но у вас есть какие-то случайные подработки, то, с точки зрения здравого смысла, регистрация ИП или ООО только ударит по вашему бюджету и нервам. Вам проще потратить пару дней и высчитать все сторонние доходы за год и уплатить 13% налога. Если вы получаете хороший доход и постоянные заказы на стороне, которые в месяц вам дают доход больше зарплаты двух учителей в провинциальном городе, то лучше зарегистрируйте ИП, потому что налоговая всё равно когданибудь заметит ваши теневые доходы и это обернётся для вас большими потерями, как временными, так и материальными.

Другие страны

Лучше всего узнавать все детали в специальных учреждениях в стране, в которой вы проживаете, потому что процедуры и условия могут значительно отличаться, а также меняться со временем и в результате появления новых законов. В Беларуси, например, которая отличается сложностью законодательства среди стран СНГ, алгоритм немного другой. В первую очередь нужно определить, является ли фрилансер налоговым резидентом Беларуси. Если да, то подаем декларацию. Указываем в ней источник дохода, сумму дохода, сумму налогов, уплаченных в другом государстве. Представляем подтверждение о полученном доходе и уплаченных налогах.

Уплачиваем налог.

В течение года представляем в налоговые органы подтверждение об уплаченных в другом государстве налогах от налоговых органов этого государства (если изначально вы подали подтверждение от нанимателя). В завершение хотелось бы сказать, что не нужно с самого начала своей карьеры фрилансера, получив первые деньги, спешить декларировать их как свои доходы. Вы убьете в себе всю мотивацию развиваться, отдав почти все заработанное на налоги в первый же раз и оставшись практически ни с чем. Дайте себе распробовать весь вкус удаленной работы на западном рынке, а уже потом возьмитесь за формальности. Удачи вам и продуктивных проектов!

P.S. Если вы еще не подписаны на меня в соцсетях, заходите в гости! Тут много полезного о фрилансе, стоках, анимации и не только.